Аналіз виконання бюджету Тульчинського району за січень-березень 2020 року та напрямки роботи на квітень
Станом на 01.04.2020 року до загального фонду бюджету району надійшло 52,3 млн. грн., в тому числі районний бюджет – 41,7 млн. грн.. Доходів без врахування трансфертів поступило 20,2 млн. грн. при затвердженому плані 18,5 млн. грн., що становить 109,0 % до затверджених показників, в тому числі районний бюджет надійшло 9,6 млн. грн. Порівняно з минулим роком за відповідний період доходів без врахування трансфертів отримано більше на 16,7% або на суму 2,9 млн. грн., в тому числі районний бюджет надійшло більше 1,1 млн. грн.
Дохідну частину бюджету до плану січень-березень виконано по всіх бюджетах базового рівня (районний, селищний, сільські).
Найбільший показник надходження доходів до річного призначення по Сільницькій с/раді – 37,0%,Печерській с/раді – 34,6%, Михайлівській с/раді -31,2%, Холодівській с/раді – 29,4%, Крищинецькій с/раді – 28,0%, , найнижчий - по Кинашівській с/раді – 19,7%, Білоусівськой с/раді – 17,4%.
Базова дотація отримана в сумі 4,9 млн. грн., що становить 100,0 % до показників доведених Міністерством Фінансів України , додаткова дотація -1,7 млн. грн.. Субвенції поступило в сумі 25,6 млн. грн., що становить 97,9 % до затверджених показників.
За січень-березень 2020року по зведеному бюджету району профінансовано планові видатки в сумі 53,8 млн. грн. В повному обсязі забезпечено фінансування заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, харчування, медикаменти, інші видатки. Прострочена кредиторська заборгованість відсутня.
В першу чергу кошти загального фонду бюджету спрямовувались на фінансування соціально-культурної сфери: за відповідний період на зазначені цілі використано 43,7 млн.грн. - це 81,2% усіх видатків загального фонду, у тому числі на освіту 25,6 млн.грн., на охорону здоров’я – 13,3 млн.грн., на соціальний захист - 1,9 млн.грн., на культуру – 2,8 млн.грн., на фізичну культуру і спорт – 0,1 млн.грн.
При затвердженні місцевих бюджетів не дотримано вимоги частини 4 статті 77 Бюджетного кодексу України в частині забезпечення у повному обсязі потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ та оплати за енергоносії. Разом з тим, при проведенні аналізу кошторисних призначень в частині забезпечення дотримання встановлених параметрів мінімальної заробітної плати, виявлено незабезпеченість призначеннями на оплату праці з нарахуваннями працівників загальноосвітніх навчальних закладів (обслуговуючий персонал), дошкільних закладів, відділу культури, на суму 5,1 млн. грн.. , та оплату енергоносіїв по закладам охорони здоров’я на суму 3,1млн.грн. Станом на 01.04.2020 рік погашено незабезпеченість по заробітній платі з нарахуваннями в сумі 2,2млн.грн.
Станом на 07.04.2020 року спрямовано фінансових ресурсів на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної інфекції в сумі 440,2 тис.грн. , з них 139,0тис.грн. – кошти районного бюджету, 152,0тис.грн. – субвенції сільських рад, 73,6тис.грн. – кошти ОТГ, 75,6тис.грн. –благодійна допомога.
Начальник фінансового управління Є.Ніколаєнко
